Como empresas do Simples Nacional perdem dinheiro todos os meses sem perceber (e como evitar isso)

O Simples Nacional foi criado para facilitar a vida das pequenas empresas. Porém, essa “facilidade” pode se tornar uma armadilha quando o empresário acredita que está pagando menos imposto e administrando melhor só por estar nesse regime. A verdade é: vemos empresas jogando dinheiro fora, todos os meses, por falta de atenção em pontos simples. 

1. Não fazer revisão tributária periódica

O problema: O Simples Nacional não é “fixo para sempre”. Dependendo da sazonalidade, do tipo de produto/serviço e do faturamento, você pode estar pagando mais imposto do que deveria.

O que fazer: 

• Analise se a alíquota efetiva condiz com o faturamento acumulado.

• Simule cenários em outros regimes — às vezes a migração planejada economiza muito. 

2. Não aproveitar benefícios e isenções setoriais

O problema: Alguns setores têm redução de alíquota ou incentivos fiscais, mas muitas empresas deixam de aplicar por pura falta de informação.

O que fazer:

• Verifique leis municipais e estaduais para o seu CNAE.

• Confirme se está na faixa correta do fator “r” (que influencia diretamente no cálculo).

• Solicite sempre um levantamento de incentivos aplicáveis ao seu segmento. 

3. Desprezar o planejamento de fluxo de caixa

O problema: Focar apenas em “pagar imposto e fornecedores” e não olhar para o fluxo real de entrada e saída leva à falta de capital de giro e endividamento.

O que fazer:

• Planeje entradas e saídas com pelo menos 3 meses de antecedência.

• Reserve parte do lucro para capital de giro.

• Antecipe recebíveis com critério, não como rotina. 

4. Ignorar o fator de crescimento

O problema: Empresas crescem sem planejamento e, ao ultrapassar o limite de faturamento, migram de regime de forma emergencial, pagando mais imposto e sem estrutura.

O que fazer:

• Acompanhe o faturamento acumulado mensalmente.

• Trace um plano de transição de regime antes de atingir o teto.

• Estruture processos para que o crescimento seja sustentável. 

No Simples Nacional, o que mais mata lucro não são os impostos altos, mas a falta de atenção aos detalhes. Um olhar estratégico para tributos, fluxo de caixa e incentivos pode mudar radicalmente a saúde financeira da sua empresa.